Informace o zpracování osobních údajů klientů ChatFalco

Cílem tohoto Prohlášení o zpracování osobních údajů je poskytnout, dle obecného Nařízení EP a Rady (EU) 2016/679 ze dne 27. dubna 2016 (GDPR), informace o tom, jaké osobní údaje společnost ChatFalco s.r.o. se sídlem: Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha IČO: 217 03 019, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 405305 (dále jen jak „CHF“) jako správce zpracovává o svých klientech.

Ochrana osobních informací klientů – současných a v přiměřené míře i potenciálních či bývalých – je pro nás prioritou a samozřejmostí je pro nás také dodržování principů a standardů ochrany osobních údajů, zejména těchto zásad:

• zákonnost, korektnost, transparentnost ve vztahu ke svým klientům zpracováváme osobní údaje korektně, zákonným a transparentním způsobem
• účelové omezení osobní údaje svých klientů shromažďujeme pouze pro určité a legitimní účely a nezpracováváme je způsobem, který je neslučitelný s těmito účely
• minimalizace údajů osobní údaje svých klientů zpracováváme pouze v přiměřeném rozsahu a relevantně k danému účelu zpracování
• přesnost zpracováváme pouze osobní údaje shodně s údaji, které nám klient předal
• omezení uložení osobní údaje umožňující identifikaci klienta zpracováváme pouze po dobu nezbytně nutnou pro dané účely, pro které jsou zpracovávány
• integrita a důvěrnost osobní údaje klientů jsou náležitě zabezpečeny. Zajištění integrity, důvěrnosti a dostupnosti osobních údajů je pro nás klíčová.

OBSAH

1. TOTOŽNOST A KONTAKTNÍ ÚDAJE SPRÁVCE A POVĚŘENCE
2. ÚČELY ZPRACOVÁNÍ
3. KATEGORIE OSOBNÍCH ÚDAJŮ
4. ZDROJE A ZPŮSOB ZPRACOVÁNÍ OSOBNÍCH ÚDAJŮ
5. PŘÍJEMCI OSOBNÍCH ÚDAJŮ
6. LHŮTA ZPRACOVÁNÍ OSOBNÍCH ÚDAJŮ
7. VAŠE PRÁVA V OBLASTI OCHRANY OSOBNÍCH ÚDAJŮ
8. ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ

1. TOTOŽNOST A KONTAKTNÍ ÚDAJE SPRÁVCE A POVĚŘENCE

1.1. Správce osobních údajů Správcem osobních údajů je ChatFalco s.r.o. se sídlem: Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha IČO: 217 03 019, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 405305 (dále jen jak „CHF“). Jako správce určujeme účely a prostředky zpracování osobních údajů.

1.2. Pověřenec pro ochranu osobních údajů Vzhledem k charakteru činnosti naší firmy jsme, v souladu s GDPR, jmenovali pověřence pro ochranu osobních údajů. Zajistili jsme, aby náš pověřenec (dle GDPR uvádíme i anglickou zkratku = DPO, tj. „data protection officer“) byl náležitě a včas zapojen do veškerých záležitostí souvisejících s ochranou osobních údajů. Poskytujeme mu zdroje nezbytné k plnění těchto úkolů, k přístupu k osobním údajům a operacím zpracování a udržujeme jeho odborné znalosti.

Pověřenec plní řádně své povinnosti stanovené nařízením či dalšími právními předpisy a v rámci výkonu své činnosti poskytuje informace a poradenství našim zaměstnancům a spolupracovníkům, kteří přicházejí do kontaktu s osobními údaji a podílejí se na zpracování osobních údajů, monitoruje soulad zpracování s nařízením a dalšími předpisy, poskytuje poradenství na vyžádání, plní další povinnosti stanovené nařízením a spolupracuje s dozorovým orgánem.

Pokud chcete našeho pověřence kontaktovat ohledně vašich práv, či se dotazovat, jakým způsobem využíváme vaše osobní údaje nebo vznést stížnost na to, jakým způsobem vaše osobní údaje využíváme zašlete pověřenci email na Info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha.

2. ÚČELY ZPRACOVÁNÍ

2.1. Poskytování služeb v oblasti finančního poradenství a souvisejících služeb V tomto případě nám osobní údaje poskytujete vy – jako klient při vyplnění příslušných formulářů, kterými mohou být např. Investiční dotazník či Záznam o schůzce. Poskytnutí vašich osobních údajů je nezbytné pro splnění smlouvy, resp. pro úkony směřují k uzavření smlouvy na vaši žádost, a tedy jsou nezbytné pro poskytnutí našich služeb finančního poradenství a zprostředkování.

2.2. Plnění zákonných povinností Jako poskytovatel služeb finančního zprostředkování a poradenství musíme plnit některé zákonné povinnosti, při nichž zpracováváme vaše osobní údaje. Jedná se zejména o oznamovací povinnost vůči orgánům dohledu (např. ČNB), archivační povinnosti či povinnosti dle zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financováni terorismu.

2.3. Oprávněný zájem V některých případech a pouze tehdy, pokud naše zájmy nepřevažují nad vašimi zájmy na ochranu osobních údajů, zpracováváme vaše osobní údaje bez vašeho souhlasu. Může jít například o naše administrativní úkony, hodnocení rizik, vymáhání pohledávek, provádění analýz a statistik, hodnocení bonity, či marketing cílený na naše stávající zákazníky s nabídkou našich dalších služeb. Vždy však postupujeme dle intencí GDPR.

2.4. Udělení souhlasu Vámi udělený souhlas využíváme ke zpracování osobních údajů pro účely, které jsou v souhlasu definované. Může jít o marketing potenciálních zákazníků, zasílání nabídky našich produktů a služeb či zasílání novinek. Vaše osobní údaje zpracováváme na základě souhlasu i pokud nedojde k uzavření smlouvy či v případě, že zpracováváme vaše osobní údaje nad rámec uzavřené smlouvy. Je vaším rozhodnutím, zda nám souhlas udělíte či ne. Pokud souhlas k danému zpracování neudělíte, nebudeme mít možnost vám tyto služby nabídnout. Svůj souhlas můžete samozřejmě kdykoliv zúžit či odvolat.

2.5. E-maily s reportem a novinky od Falca Když si necháte poslat pojistný report nebo požádáte o konzultaci se specialistou, zpracováváme vaši e-mailovou adresu a křestní jméno, abychom vám mohli report nebo potvrzení konzultace poslat (plnění vaší žádosti). U tohoto e-mailu vám můžeme poslat jednu připomínku k doplnění smlouvy. Pokud v dialogu pro odeslání reportu zaškrtnete políčko „Chci občas dostat tipy k pojištění a novinky od Falca“, zpracováváme stejné údaje na základě vašeho souhlasu také pro zasílání tipů k pojištění a novinek. Políčko není předem zaškrtnuté a report vám pošleme i bez něj. Souhlas můžete kdykoli odvolat odkazem „Odhlásit se z e-mailů“, který je v každém našem e-mailu, nebo na adrese info@chatfalco.cz. Po odhlášení vám už nic dalšího nepošleme, report, o který si sami řeknete, ale ano. Abychom odhlášení dokázali dodržet, uchováváme po něm jen vaši e-mailovou adresu a datum odhlášení.

2.6. Doporučení Falca dalším lidem Když pošlete pozvánku na Falca (přes WhatsApp, Messenger, e-mail nebo zkopírovaný odkaz), odkaz nese náhodný kód. Kód neprozrazuje nic o vás ani o vašem reportu a pozvánku posíláte sami ze své aplikace, takže adresy ani čísla pozvaných nezpracováváme. Zaznamenáváme, kudy a odkud jste pozvánku sdíleli, a u pozvaného, že na web přišel přes tento kód, případně přes jaký reklamní nebo jiný odkaz (tzv. UTM parametry); tyto údaje vážeme jen na náhodný identifikátor prohlížeče, ne na jméno. Děláme to z oprávněného zájmu zjistit, jak se o Falcovi lidé dozvídají.

3. KATEGORIE OSOBNÍCH ÚDAJŮ

Osobním údajem je jakákoli informace o identifikované nebo identifikovatelné fyzické osobě. Identifikovatelnou fyzickou osobou je fyzická osoba – klient, kterou lze přímo či nepřímo identifikovat. Zpracováváme osobní údaje našich klientů pouze v rozsahu nezbytném pro naplnění výše uvedených účelů. Zpracováváme zejména:

• Kontaktní a identifikační údaje: jméno, datum a místo narození, telefonní číslo, e-mail.
• Údaje o poskytnutých produktech: druh a specifikace uzavřené smlouvy, objem poskytnutých produktů a jejich cena.
• Údaje nezbytné pro finanční plánování: základní fyzické charakteristiky (věk), sociálněekonomické a sociálně-demografické charakteristiky (manželství, partnerství, počet dětí, informace o bydlení a domácnosti, vzdělání, kvalifikace, pracovní zařazení), údaje o životním stylu (např. návyky, trávení volného času = cílem je zjistit možné náklady), údaje o využívaných finančních produktech (je vhodné posoudit také náklady placené na existující smlouvy finančních produktů).
• Osobní údaje vzniklé při komunikaci s námi ať už komunikace písemné či osobní.
• Údaje získané z finanční analýzy: údaje o vašich volných peněžních prostředcích, potřebách zabezpečení a potřebách spoření k dosažení vámi stanovených cílů apod.
• Ostatní údaje: může se jednat např. o údaje o vašem zdravotním stavu v případě zprostředkování životního pojištění či některých druhů připojištění. Vzhledem k tomu, že při zpracování údajů o zdravotním stavu se jedná o zpracování zvláštních kategorií osobních údajů, je pro takové zpracování vždy vyžádán souhlas se zpracováním osobních údajů, neexistuje-li jiný právní základ pro zpracování takových osobních údajů.

4. ZDROJE A ZPŮSOB ZPRACOVÁNÍ OSOBNÍCH ÚDAJŮ

Vaše osobní údaje sbíráme zejména prostřednictvím našich partnerů, kteří je získávají přímo od vás při zpracovávání finanční analýzy (tj. během poskytování finančního poradenství dle vašich požadavků a potřeb), nebo jinými způsoby (např. vyplněním formuláře při udělení souhlasu). Všichni naši partneři mají s námi uzavřenou písemnou smlouvu o zpracování osobních údajů a garantují stejné záruky ochrany zpracování vašich osobních údajů jako my. Pravidelně u našich partnerů ověřujeme, zda bezpečnostní zásady dodržují a stejně tak partnerům v oblasti ochrany osobních údajů a bezpečnosti informací poskytujeme vzdělávání dle požadavků evropského nařízení GDPR.

Vaše osobní údaje dále zpracovávají naši zaměstnanci v rámci výkonu jejich pracovních povinností, vždy však pouze v rozsahu nezbytně nutném a při zajištění maximálních bezpečnostních opatření a dodržování předpisů.

Vaše data sbíráme skrze formuláře v rámci rozhovoru s Chatbotem Falcem. Kromě toho můžeme vaše osobní údaje získat z marketingových akcí, kampaní, veletrhů, z veřejně dostupných zdrojů (veřejné rejstříky, evidence či seznamy).

Vaše osobní údaje zpracováváme manuálně i automatizovaně v našich informačních systémech. O každé činnosti zpracování je vedena evidence.

Při hodnocení aspektů vašeho chování, tak abychom vám mohli nabídnout co nejpřesnější produkt dle vašich osobních podmínek, dochází také k vytvoření odvozených údajů – profilování. K profilování dochází pouze v rámci interních informačních systémů, u kterých dodržujeme a pravidelně ověřujeme bezpečnostní opatření doporučené ISMS (Information Security Management System dle certifikace ISO).

5. PŘÍJEMCI OSOBNÍCH ÚDAJŮ

Vaše osobní údaje předáváme třetím osobám, které se podílí na zpracování těchto údajů, pokud to je nezbytně nutné, zejména finančním poradcům (vázaným zástupcům), jejichž seznam naleznete na stránkách České národní banky. Také můžeme vaše osobní údaje zpřístupnit, pokud se jedná o naši zákonnou povinnost. V případě, že se nejedná o zákonnou povinnost, ale jde o smluvní vztah, vždy uzavíráme s každým takovým příjemcem smlouvu o zpracování osobních údajů.

Pro účely poskytování poradenských služeb a plnění uzavřených smluv týkajících se finančního produktu, předáváme vaše osobní údaje subjektům, jejichž produkt jste se naším prostřednictvím rozhodli sjednat. Tyto subjekty pak vystupují jako samostatní správci osobních údajů.

V rámci plnění zákonných povinností jsme oprávněni nebo povinni, tedy bez vašeho souhlasu, předat vaše osobní údaje orgánům dohledu či jiným orgánům veřejné moci v souvislosti s plněním zákonných povinností.

V souladu s našimi oprávněnými zájmy, pokud je to nezbytné pro vymáhání našich právních nároků jsme oprávněni předat vaše osobní údaje dalším subjektům, např. exekutoři či soudy.

E-maily vám posíláme prostřednictvím poskytovatele e-mailové služby (Microsoft 365). Pro rozesílání novinek můžeme využít specializovaný nástroj; s jeho poskytovatelem vždy uzavřeme smlouvu o zpracování osobních údajů a předáme mu jen adresy, jejichž majitelé udělili souhlas.

Vaše osobní údaje nepředáváme do třetích zemí.

6. LHŮTA ZPRACOVÁNÍ OSOBNÍCH ÚDAJŮ

Vaše osobní údaje zpracováváme pouze po nezbytnou dobu odpovídající účelu zpracování. Tedy:

7. VAŠE PRÁVA V OBLASTI OCHRANY OSOBNÍCH ÚDAJŮ

Dle nařízení GDPR máte následující práva.

7.1. Právo na přístup k osobním údajům

Dle čl. 15 nařízení GDPR právo na přístup k osobním údajům, které zahrnuje jednak právo od nás získat:

• potvrzení, zda zpracováváme vaše osobní údaje,
• informace o účelech zpracování, kategoriích dotčených osobních údajů, příjemcích, kterým osobní údaje byly nebo budou zpřístupněny, plánované době zpracování, o existenci práva požadovat od správce opravu nebo výmaz osobních údajů týkajících se subjektu údajů nebo omezení jejich zpracování nebo vznést námitku proti tomuto zpracování, právu podat stížnost u dozorového úřadu, o veškerých dostupných informacích o zdroji osobních údajů, pokud nejsou získány od subjektu údajů, skutečnosti, že dochází k automatizovanému rozhodování, včetně profilování, o vhodných zárukách při předání údajů mimo EU,
• v případě, že nebudou nepříznivě dotčena práva a svobody jiných osob i kopii osobních údajů.

V případě opakované žádosti jsme oprávněni za kopii osobních údajů účtovat přiměřený poplatek. Právo na potvrzení o zpracování osobních údajů a na informace je možné uplatnit písemně na adresu sídla naší společnosti ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha eventuálně elektronicky emailem na adrese info@chatfalco.cz. Odpověď vám bude odeslána do 30 dnů od obdržení žádosti, po ověření vaší identity tak, abychom zajistili, že vaše osobní údaje budou předány pouze vám. Přesný postup ověření vám bude sdělen po podání vaší žádosti.

7.2. Právo na opravu nepřesných údajů

Dle čl. 16 nařízení GDPR máte právo na opravu nepřesných osobních údajů, které o vás zpracováváme. Máte rovněž povinnost oznamovat změny svých osobních údajů a doložit, že k takové změně došlo. Vaši žádost na opravu můžete podat elektronicky na adrese info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha.

7.3. Právo na výmaz

Dle čl. 17 nařízení GDPR máte právo na výmaz osobních údajů, které se vás týkají, pokud neprokážeme oprávněné důvody pro zpracování těchto osobních údajů. Máme nastaveny mechanismy pro zajištění anonymizace či výmazu osobních údajů v případě, že již nejsou potřeba k účelu, pro nějž byly zpracovávány. Pokud se domníváte, že nedošlo k výmazu vašich osobních údajů, obraťte se na našeho pověřence pro ochranu osobních údajů, elektronicky na adrese info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha.

7.4. Právo na omezení zpracování

Dle čl. 18 GDPR nařízení máte do doby vyřešení podnětu právo na omezení zpracování, pokud bude popírat přesnost osobních údajů, důvody jejich zpracování nebo pokud podáte námitku proti jejich zpracování. Vaši žádost na omezení zpracování můžete podat elektronicky na adrese info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha.

7.5. Právo na oznámení opravy, výmazu nebo omezení zpracování

Dle čl. 19 nařízení GDPR máte právo na oznámení z naší strany v případě opravy, výmazu nebo omezení zpracování osobních údajů. Dojde-li k opravě nebo výmazu osobních údajů, budeme vás informovat, s výjimkou případů, kdy se to ukáže jako nemožné nebo to vyžaduje nepřiměřené úsilí.

7.6. Právo na přenositelnost osobních údajů

Dle čl. 20 nařízení GDPR máte právo na přenositelnost údajů, které se vás týkají a které jste nám poskytl, ve strukturovaném, běžně používaném a strojově čitelném formátu, a právo požádat po nás předání těchto údajů jinému správci. V případě, že by výkonem tohoto práva mohlo dojít k nepříznivému dotčení práv a svobod třetích osob, nelze vaší žádosti vyhovět. Žádost o přenos informací můžete podat elektronicky na adrese info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha.

7.7. Právo vznést námitku proti zpracování osobních údajů

Dle čl. 21 nařízení GDPR máte právo vznést námitku proti zpracování jeho osobních údajů z důvodu našeho oprávněného zájmu. Vaši námitku můžete podat elektronicky na adrese info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha. V případě, že neprokážeme, že existuje závažný oprávněný důvod pro zpracování, který převažuje nad zájmy nebo právy a svobodami subjektu údajů, zpracování na základě námitky ukončíme bez zbytečného odkladu.

7.8. Právo na odvolání souhlasu se zpracováním osobních údajů

Souhlas se zpracováním osobních údajů je možné kdykoliv odvolat. Souhlas se zasíláním novinek odvoláte nejjednodušeji odkazem „Odhlásit se z e-mailů“ v kterémkoli našem e-mailu – bez dalšího ověřování. Odvolání je zapotřebí učinit výslovným, srozumitelným a určitým projevem vaší vůle. Odvolání souhlasu by mělo obsahovat alespoň vaše jméno a příjmení, adresu bydliště, datum narození a popis toho, jaký konkrétní souhlas odvoláváte. Svůj souhlas můžete zúžit či odvolat elektronicky na adrese info@chatfalco.cz či písemnou formou na ChatFalco s.r.o., Pověřenec pro ochranu osobních údajů, Fügnerovo náměstí 1808/3, 120 00 Praha. Je možné, že pro vyhovění vaší žádosti o zúžení či odvolání souhlasu bude třeba ověřit vaši identitu, abychom zajistili, že vaše osobní údaje budou předány pouze vám. Přesný postup ověření vám bude sdělen po podání vaší žádosti, pokud to bude nezbytné.

7.9. Automatizované individuální rozhodování včetně profilování a použití umělé inteligence

Podle čl. 22 GDPR máte právo nebýt předmětem žádného rozhodnutí založeného výhradně na automatizovaném zpracování, včetně profilování, které by pro vás mělo právní účinky nebo se vás obdobným způsobem významně dotklo, s výjimkou případů, kdy je takové rozhodnutí nezbytné k uzavření nebo plnění smlouvy mezi vámi a námi, nebo kdy je prováděno na základě vašeho výslovného souhlasu.

V rámci poskytování služby ChatFalco používáme systémy umělé inteligence (AI) třetích stran (Azure OpenAI Service, Azure Document Intelligence) k následujícím účelům, které zahrnují profilování ve smyslu čl. 4 odst. 4 GDPR:

• Konverzační asistent (chatbot). AI zpracovává obsah vašich zpráv a generuje odpovědi. Každá zpráva je označena jako AI-generovaná.
• Automatická extrakce dat z pojistných smluv. AI rozpozná text nahrané smlouvy a navrhne strukturovaná data (pojištěné osoby, pojišťovna, pojistná částka, krytí rizik a další). Tato data se nepoužijí k dalšímu zpracování, dokud je nepotvrdíte v následném formuláři; každé pole můžete opravit.
• Tvorba klientského profilu z konverzace. AI z průběhu chatu extrahuje údaje (věk, povolání, kuřáctví, preference rizik), abyste je nemuseli psát dvakrát. Profil si můžete prohlédnout a upravit.

K seřazení doporučených pojišťoven používáme také pohlaví a rizikovost povolání. Pořadí počítají pevná pravidla, ne AI. Pohlaví uvádíte dobrovolně ve formuláři; pokud ho uvádí nahraná smlouva, předvyplní se z automatické extrakce smlouvy popsané výše a můžete ho změnit. Pokud ho neuvedete vy ani smlouva, odhadne se pevným pravidlem podle koncovky jména a příjmení. Rizikovost povolání se posuzuje podle pevného seznamu profesí. Oba údaje můžete kdykoli změnit ve formuláři. Pohlaví neovlivňuje cenu ani plnění pojištění, jen to, které produkty vám ukážeme jako vhodné.

Žádné z těchto zpracování neprovádí samo rozhodnutí s právními účinky vůči vám – konečné doporučení pojištění vždy činí lidský specialista. AI pouze připravuje podklady. Proti této formě profilování máte právo vznést námitku (čl. 21 GDPR) a máte právo na lidský zásah, vyjádření vlastního stanoviska a napadení rozhodnutí (čl. 22 odst. 3 GDPR).

Právní základ zpracování: čl. 6 odst. 1 písm. b) GDPR (plnění smlouvy a opatření před jejím uzavřením) a náš oprávněný zájem na efektivním poskytování služby (čl. 6 odst. 1 písm. f) GDPR). U údajů o zdraví, pokud jsou obsaženy ve vámi nahrané smlouvě, se opíráme o váš výslovný souhlas podle čl. 9 odst. 2 písm. a) GDPR.

V souladu s Nařízením EU 2024/1689 o umělé inteligenci (EU AI Act) vystupujeme jako provozovatel (deployer) AI systémů. Podrobný popis použitých AI systémů a vašich práv najdete na stránce /ai. Pokud nechcete, aby vaše údaje zpracovávala AI, můžete se obrátit přímo na specialistu nebo podat námitku na info@chatfalco.cz.

7.10. Cookies

Zpracování údajů z cookies na našich webových stránkách je možné zamezit odmítnutím přímo na stránkách.

7.11. Právo obrátit se na Úřad pro ochranu osobních údajů

V neposlední řadě máte právo obrátit se na dozorový orgán, tedy Úřad pro ochranu osobních údajů, adresa: Pplk. Sochora 27, 170 00 Praha 7, tel.: +420 234 665 111, web: https://www.uoou.cz/.

8. ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ

Příloha č. 1 Rozsah zpracovávaných osobních údajů Abychom pro Vás měli vždy jen nabídky na míru, budeme zpracovávat Vaše osobní údaje a eventuálně i další údaje, které jsme shromáždili. Bude se jednat o tyto kategorie údajů:

• Identifikační údaje: oslovení, titul, jméno, příjmení, datum narození, rodné číslo, údaje o dokladech totožnosti
• Elektronické kontaktní údaje: telefon, mobilní telefon, e-mailová adresa, SMS
• Jiné elektronické údaje: IP adresa
• Další osobní údaje: údaje o příjmech a výdajích, pohledávkách a závazcích atd.